青神县国有资产经营有限公司2017年度资产负债损益情况审计报告

根据《中华人民共和国审计法》第二十条和《青神县审计局对青神县国有资产经营有限公司2017年度资产负债损益情况进行审计的通知》（青审通〔2018〕12号），青神县审计局成立审计组，于2018年9月13日至11月20日对青神县国有资产经营有限公司（以下简称县国资公司）2017年度资产负债损益情况进行了送达审计，县国资公司及有关单位对其提供的财务会计资料以及其他资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。青神县审计局的责任是依法独立实施审计并根据《中华人民共和国审计法》第四十一条的规定出具审计报告。

一、基本情况

（一）县国资公司基本情况。

县国资公司为国有控股有限责任公司，公司成立于2006年8月28日。登记机关为青神县工商行政管理和质量技术监督局，统一社会信用代码为915114257918311847，公司注册地址为青神县青城镇外北街45号。公司注册资本55278万元，其中：青神县金融国资局9950.04万元（货币、实物）、眉山市宏大建设投资有限责任公司22111.2万元（实物）、眉山市工业投资有限公司23216.76万元（实物）。公司具有法人资格，实行独立核算，自主经营，自负盈亏。公司经营范围为以投资、独资、控股、参股等方式从事国有资产经营活动。公司设立子公司——青神发展投资控股有限公司（以下简称青发展公司），公司下设办公室、融资部、工程部、财务部。现有人员10人，其中：7人为青神县金融国资局人员兼任（兼职不兼薪），4人为聘用人员（含与青发展公司共同聘用人员1人）。

（二）青发展公司基本情况。

青发展公司为国有控股有限责任公司，公司成立于2012年3月5日。登记机关为青神县工商行政管理和质量技术监督局，统一社会信用代码为91511425590478089B，公司注册地址为青神县青城镇外北街45号。公司注册资本24480万元，其中：优质国有商业资产、土地等实物资本7000万元，货币资本17480万元。公司具有法人资格，实行独立核算，自主经营，自负盈亏。经营范围为以投融资、土地整理、城市建设、基础设施建设、房地产、土地、砂石销售和县政府授权范围内的国有资产经营。公司设立子公司——青神县拓展土地储备开发有限公司、青神县羽翔城市投资有限责任公司，公司下设办公室、融资部、工程部、财务部。现有人员8人，其中：7人为青神县金融国资局人员兼任（兼职不兼薪），1人为聘用人员（与县国资公司共同聘用人员）。

（三）资金存放银行情况。

1.县国资公司。2017年，县国资公司在中国农业银行青神县支行等金融机构开设的银行账户共13个，开设的银行账户主要用于公司资金的存放和项目支出等。截至2017年末，银行账户余额共计15396.85万元。

2. 青发展公司。2017年，青发展公司在中国工商银行青神县支行等金融机构开设的银行账户共19个，开设的银行账户主要用于资金的存放和项目款支出等。截至2017年末，银行账户余额共计30759.49万元。

（四）资产负债损益情况。

1.县国资公司。

截至2017年12月31日，县国资公司流动资产254292.82万元（货币资金15398.49万元、其他应收款54215.34万元、存货184678.99万元），非流动资产61496万元（长期股权投资28245万元、固定资产账面价值5222.49万元、无形资产28028.51万元），资产总计315788.83万元。

截至2017年12月31日，县国资公司负债86513.85万元，其中：流动负债21246.86万元（预收账款66.57万元、应交税费1.02万元、其他应付款21179.27万元），非流动负债65267万元（长期借款65267万元）；所有者权益229274.98万元（实收资本或股本55278万元、资本公积164890.77万元、未分配利润9106.21万元）。负债和所有者权益总计315788.83万元。

2.青发展公司。

截至2017年12月31日，青发展公司流动资产159618.61万元（货币资金30759.59万元、应收账款12955.38万元、其他应收款8057.46万元、存货107846.18万元），非流动资产合计23048.51万元（长期债券投资1287.50万元、长期股权投资9680万元、固定资产账面价值1156.96万元、无形资产10924.05万元），资产总计182667.12万元。

截至2017年12月31日，负债58386.91万元，其中：流动负债24444.43万元（应付账款12955.38万元、预收账款119.49万元、应交税费4.60万元、其他应付款11364.96万元）；非流动负债合计33942.48万元（长期借款23450万元、长期应付款10492.48万元）；所有者权益124280.21万元（实收资本或股本33780万元、资本公积83958.73万元、未分配利润6541.48万元），负债和所有者权益总计182667.12万元。

（五）利润情况。