青神县市场监督管理局关于2021年部门整体支出财政重点绩效评价的整改报告

按照有关文件要求，我局认真对照此次部门整体支出财政重点绩效报告中提出的问题和建议，结合我局内控相关制度进行了梳理和整改，现将整改情况汇报如下：

一、预算与绩效管理制度不健全，绩效管理覆盖面不全的问题

针对报告中提出的我局未建立预算及绩效管理制度，预算编制与审核、预算执行与调整、决算管理、绩效管理等具体环节的制度和流程缺失。对单位预算项目库入库标准与动态管理，单位预算编制主体、程序及标准，单位预算分解及下达，预决算公开。单位预算分析次数、内容及结果应用，单位预算调整主体、程序及标准，单位决算编制主体、程序及标准、单位决算分析报告内容与应用机制，单位新增重大预算项目事前评估程序，单位总体绩效目标设定与审核，单位项目绩效目标设定与审核，单位项目绩效运行监控，单位整体绩效评价主体、程序及结果运用，单位项目绩效评价主体、程序及结果应用等关键业务风险管控不足。未按财政要求公开绩效自评结果，自评工作覆盖率和及时性均不足。

我局一是结合工作实际，制定完善了《青神县市场监督管理局预算管理制度》和《青神县市场监督管理局预算绩效管理制度》，细化了相关业务流程和编制流程图。争取逐步建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。明确预算绩效管理职责，向建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系而努力。二是由财务室牵头，各业务股室参与，完成好今年的绩效运行监控工作，通过绩效运行监控，对照目标及时发现问题，对发现的问题进行及时纠正，确保绩效目标如期保质保量完成。按财政要求公开绩效自评结果，保证自评工作及时且全覆盖。

二、绩效目标质量较差，不利于全过程管理

针对2021年申报了部门整体绩效目标和年初预算项目绩效目标，但部门整体和项目绩效目标存在部分产出指标未细化量化，设置指标不全面、绩效指标表述不正确等问题，不利于全过程管理。

在今后的工作中，加强业务绩效相关知识学习培训，提高业务能力，做好绩效目标管理工作，加强部门间沟通协商，预算和各部门的工作任务相适应，让绩效目标贯穿预算编制、执行、调整、决算、监督的各个环节。在以后的预算编制过程中，进一步提高绩效目标的填报质量，按照部门主要工作任务对绩效指标进行分解，并细化和量化绩效指标。做到绩效指标设置全面、完整、科学、合理。加强对绩效目标的审核和复核，保证绩效目标申报质量。

三、收支业务制度不健全，增大资金管理合规性风险的问题

针对提出的收支业务领域收入管理、票据管理、公务卡管理、管理制度不健全，关键管控点的管控措施不到位。部门预算执行率偏慢。补充建立收支业务领域收入管理、票据管理、支出管理和公务卡管理等关键管控点的管控措施。进一步提高公务卡的使用率；完善收入管理，二全局加强对加快预算执行进度重要性的认识，加强部门的协作，及时了解项目进度，作好项目资金申请支付。对无法完成的项目及时调整，避免财政资金的闲置浪费损失。

四、采购管理制度不健全，采购风险难控制的问题

针对报告提出的政府采购制度不健全和缺失非政府采购制度等问题，结合报告所提建议，我局认真完善了政府采购制度及相关采购流程，并进一步明确规范集采目录外、限额标准下的采购活动程序和流程,资产采购按程序申批，明确单位固定资产的类别和配置准，逐步在我局建立起高效的采购管理制度。

五、资产管理制度不健全，部分资产管理不规范的问题

针对报告提出的资产管理制度不健全和资产管理不规范两个问题，结合报告所提建议，结合我单位实际情况进一步完善了货币资金管理、固定资产管理等相关制度。加强对无形资产的使用和管理。并按内控相关要求，完善了资产的管理流程图，特别是单位账务印章、银行密钥的相制度和流程。以后工作中，逐步建立健全资产购置、验收、保管、使用等全套内部管理制度和流程。二是加强对实物资产的管理，做到定期清查，保证账帐、账实、账卡相符，我局已对所有固定资产实行了标签化管理，并将资产管理责任落实到了个人，及时做好人员变动后相关资产责任人的变动。

六、合同管理不规范，增大合同纠纷风险的问题

针对提出我局的合同管理业务未建立健全合同拟订与审批、合同履行与监督、合同档案与纠纷管理相关制度和业务流程等问题。我局已认真对合同管理制度和流程进行了补充和完善，以强化合同处理中关键风险点的全面管控。我局明确相关业务股室拟定合同，由政策法规股统一审核，涉及重大合同请法律顾问审核，由分管理领导审后交主要负责人审批，重大合同交党组会审批，合同台帐由业务股室做，进一步加强合同的管理，明确合同管理业务中拟定和审批、合同履行与监督、合同档案归口管理相关制度和业务流程等，保实际管理现状和业务流程与单位的制度一致。

青神县市场监督管理局

2022年9月29日