青神县林业和园林局关于2021年部门整体支出财政重点绩效评价的整改报告

县财政局：

按你局通知要求，我局认真对照此次部门整体支出财政重点绩效报告中提出的问题和建议进行了梳理和整改，现将整改情况报告如下：

一、预算与绩效管理制度不健全，绩效管理覆盖面不全的问题。

针结报告中提出我局未按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》细化业务流程，编制流程图和相应的关键领域管控点不到位以及绩效管理覆盖面不全两个问题及相关建议，结合工作实际，制定完善了《青神县林业和园林局预算管理制度》和《青神县林业和园林局预算绩效管理制度》，细化了相关业务流程并编制了流程图。争取逐步建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。明确预算绩效管理职责，向建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系而努力。二是由财务人员牵头，完成了今年的绩效运行监控工作，通过绩效运行监控，查找运行中出现的问题，对发现的问题进行及时纠正，确保绩效目标如期保质保量完成。

二、绩效目标质量较差，不利于全过程管理。

针对报告提出的部门整体支出绩效目标未细化分解具体的绩效指标，缺少时效指标和成本指标和存在部分项目绩效目标缺少数量指标、质量指标、成本指标，且项目支出的部分产出指标未细化量化、设置指标不全面、所设三级指标不符合二级指标定义、绩效指标表述不正确，不利于全过程管理的问题。结合报告所提建议，在今后的工作中，我局将做好绩效目标管理工作，让绩效目标贯穿预算编制、执行、调整、决算、监督的各个环节。在以后的预算编制过程中，进一步提高绩效目标的填报质量，按照部门主要工作任务对绩效指标进行分解，并细化和量化绩效指标。做到绩效指标设置全面、完整、科学、合理。加强对绩效目标的审核和复核，保证绩效目标申报质量。

三、收支业务制度不健全，增大资金管理合规性风险的问题。

针对报告提出的收支业务管理体系不健全、部门预算执行进度偏慢、“三重一大”议事决策制度落实不到位等三个问题结合报告所提建议，一是迅速编写和完善了《青神县林业和园林局收支业务管理制度》，补充建立收支业务领域收入管理、票据管理、支出管理和公务卡管理等关键管控点的管控措施。并在以后的工作中，进一步提高公务卡的使用率；二是全局上下进一步提高对加快预算执行进度重要性的认识，避免财政资金的闲置浪费损失。进一步科学细化预算编制，为预算执行打好基础。增强预算的可操作性，减少和避免预算调整，确保预算的严肃性。进一步强化部门预算的约束力和刚性，将预算执行进度和决算结果作为编制下年度预算的重要依据。三是在以后的工作中，我局将严格执行《青神县林业和园林局“三重一大”议事决策制度》，充分体现民主集中制原则。严格决策程序，对“三重一大”事项坚持事先调查论证、会上集体讨论决策的原则。

四、采购管理制度不健全，采购风险难控制的问题。

针对报告提出的政府采购制度不健全和缺失非政府采购制度两个问题，结合报告所提建议，我局认真完善了政府采购制度及相关采购流程，并进一步明确规范集采目录外、限额标准下的采购活动程序和流程。在采购过程中依照公开透明、评定分离的原则，避免采购人员贪污腐败现象的发生，逐步在我局建立起高效的采购管理制度。

五、资产管理制度不健全，部分资产管理不规范的问题

针对报告提出的资产管理制度不健全和资产管理不规范两个问题，结合报告所提建议，一是对国有资产管理制度进行了进一步完善，新制订了《青神县林业和园林局无形资产管理办法》，加强对无形资产的使用和管理。并按内控相关要求，完善了国有资产的管理流程图，特别是单位账务印章、银行密钥的相制度和流程。争取在以后工作中，逐步建立健全资产购置、验收、保管、使用等全套内部管理制度和流程。二是加强对实物资产的管理，做到定期清查，保证账帐、账实、账卡相符，我局已对所有固定资产实行了标签化管理，并将资产管理责任落实到了个人。

六、合同管理不规范，增大合同纠纷风险的问题。

针对报告提出的合同管理制度不健全和未按要求建立合同台账的问题，结合报告所提建议，我局已认真对合同管理制度和流程进行了补充和完善，以强化合同处理中关键风险点的全面管控。在以后的工作中，我局将加强合同的管理体系建设及落实，明确合同台账要素，建立合同台账制度并明确合同的归口管理，确保实际管理现状和业务流程与单位的制度一致。

                                                                                                          青神县林业和园林局