目录

公开时间：2023年10月22日

第一部分部门概况

一、部门职责..........................................................................................1

二、机构设置..........................................................................................1

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明.........................................................2

二、收入决算情况说明.........................................................................2

三、支出决算情况说明.........................................................................2

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明........................................4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明................................5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......................7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..............................8

八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................................10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.....................................10

十、其他重要事项的情况说明.........................................................10

第三部分 名词解释.........................................12

第四部分 附件 ............................................14

第五部分 附表.............................................28

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分部门概况

一、部门职责

轮训和培训党员领导干部、培养党的理论队伍；轮训各级党员领导干部，培训中青年党员领导干部，开展科学研究；宣传党的路线、方针、政策。

二、机构设置

青神县委党校属财政一级预算单位，是参照公务员法执行的事业单位，无下属二级预算单位。

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为511.69万元。与2022年度相比，收、支总计各增加138.06万元，增长27%。主要变动原因是新增农村综合改革试点试验项目资金、本级项目资金增加及新增人员资金等原因。

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计511.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入431.9万元，占84.4%；政府性基金预算财政拨款收入79.78万元，占15.59%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计511.69万元，其中：基本支出311.9万元，占60.95%；项目支出199.78万元，占39.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为511.69万元。与2022年度相比，收、支总计各增加138.06万元，增长27%。主要变动原因是新增农村综合改革试点试验项目资金、本级项目资金增加及新增人员资金等原因。

（注：数据来源于财决01-1表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出431.9万元，占本年支出合计的84.4%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加127.88万元，增长30%。主要变动原因是新增农村综合改革试点试验项目资金、本级项目资金增加及新增人员资金等原因。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出431.9万元，主要用于以下方面:一教育支出323.78万元，占75%；社会保障和就业支出3.87万元，占1%；卫生健康支出4.25万元，占1%；农村综合改革100万元，占23%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为431.9，完成预算100%。其中：

1.教育支出决算为323.78万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出决算为3.87万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出决算为4.25万元，完成预算100%。

5、农林水支出100万元，完成预算100%。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出311.9万元，其中：

人员经费264.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费47.58万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.77万元，完成预算98.58%，较上年度增加0.68万元，增长86%。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.77万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少**万元，增长/下降**%。主要原因是……。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加/减少**万元，增长/下降**%。主要原因是……。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车**辆，其中：轿车**辆、金额**万元，越野车**辆、金额**万元，载客汽车**辆、金额**万元，主要用于…。截至2023年12月31日，单位共有公务用车**辆，其中：轿车**辆、越野车**辆、载客汽车**辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.77万元，完成预算98.58%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.68万元，增长86%。主要原因是因为县级党校办学质量评估，各区县交流较为频繁。

国内公务接待支出0.77元，主要用于区县党校办学质量评估业务交流用餐费。国内公务接待4批次，80人次（不包括陪同人员），共计支出0.77万元，具体内容包括：接待用餐。

外事接待支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出79.78万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，青神县县委党校机关运行经费支出47.58万元，比2022年度增加9.68万元，增长20%。主要原因是单位新进人员3名。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，青神县县委党校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，青神县县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车**辆、机要通信用车**辆、应急保障用车**辆、其他用车**辆，其他用车主要是用于……。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成县委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、绩效自评得分为为85分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

党校预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

县委党校无内设科室及下属单位。

（二）机构职能。

轮训和培训党员领导干部、培养党的理论队伍；轮训各级党员领导干部，培训中青年党员领导干部，开展科学研究；宣传党的路线、方针、政策。

人员概况。

截至2023年末， 青神县县 委党校经编委核定，编制人数人18（含专项人才编2名），其中参公编制7人，事业专技编制9人，事业管理编制1人，事业工勤编制1人。年末实有人数18人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

县委党校年初预算收入数4486376.22元，全年预算数收入5882605.96元，决算收入数5116874.5元。

支出情况。

县委党校年初预算支出数4486376.22元，全年预算支出数5882605.96元，决算数支出5116874.5元。

结余分配和结转结余情况。

县委党校2023年无结余分配和结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。

本年度县委党校基本支出3119048.21元，项目支出1997826.29元。从资金使用情况来看，总体正常，但由于本年扎账较早，部分项目资金未如期完成支付。

2.预算管理。

县委党校在按要求年初制定了年初预算，预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、专项预算绩效目标基本完成、无违规记录情况，各项经费支出有序进行。

财务管理。

县委党校不断完善相关财务管理制度，分设会计、出纳岗位，严格遵守中央八项规定及省市县相关财务管理要求，严格规范财务管理，最大效能提高资金使用效率。

资产管理。

县委党校资产由专人管理，严格按固定资产管理办法执行，本年无新购入固定资产，也无需盘活闲置资产。

采购管理。

本年通过政府采购严格按程序进行办公场所赁，办公场租赁采购资金53万元。

（二）部门预算项目绩效分析

填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额175万元，1—12月预算执行总体进度为60.63%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额100万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

项目决策。

项目根据县委党校实际需求进行预算，设立目标任务，项目入库严格按上级部分要求进行。

围绕决策程序、目标设置、项目入库进行绩效分析。

项目执行。

项目在制定预算后，根据工作要求执行，在执行过程中按实际情况进行项目调整、执行，项目运用结果较好。

目标实现。

县委党校按进度执行支付，从整体情况看较好，但由于年终财政扎账较早，故有部分资金未能及时支出。

（三）重点领域绩效分析

本部门不属于重点领域项目

（四）绩效结果应用情况

本部门年初严格按预算管理部门进行预算，过程严格按相关制度执行，年终进行决算。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本部门严格执行预算管理及相关项目进度支出，总体情况良好，自评分85分。

存在问题。

进一步加大预算管理执行力度，不断完善财务管理制度，最大程度提高项目管理质量，资金支付进度有效优化。

改进建议。

无

附表

党校专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据《财政部农业农村司关于2022年农村综合改革试点试验实施方案备案的函》（财农便〔2022〕200号）、《四川省财政厅关于印发＜四川省农村综合改革转移支付管理办法＞的通知》（川财农〔2021〕50号）和《青神县2022年度农村综合性改革试点试验项目实施方案的通知》（青财〔2022〕134号）文件精神，结合乡村振兴研究院实际，制定了《四川省青神县农村综合性改革试点试验项目2022年乡村振兴研究院提档升级建设项目细化方案》。

实施目的及支持方向。

项目主要完善诸葛村乡村振兴研究院工作站硬件设施建设，开展乡村振兴相关技术攻关、课题研究、学术交流、培训研学。

预算安排及分配管理。

确保乡村振兴研究院提档升级项目落到实处，上级预算安排我校2022年乡村振兴研究院提档升级资金100万元。本建设单位是青神县农业发展投资有限责任公司，项目完成验收合格后拨付全部资金到。

项目绩效目标设置。

项目第一部分工作站建设完成总投资215万元，其中：中央预算内资金投资100万元，地方和社会预算内投资115万元。目前资金已全部支付完毕，中央预算内投资支付率100%，地方预算支付率100%，业主自筹支付率100%；项目第二部分学术交流总投资15万元，资金筹措方式为业主自筹，为乡村振兴研究院 资金，业主自筹支付率100%。项目已于2023年6月完工，未出现拖欠农民工工资情况，农民工工资支付率100%。截止2023年6月，项目全部完工并资金拨付到。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评一是确保资金被有效利用，提高资金的使用效益。发现项目中存在的问题和不足，进而进行改进，提高项目执行的质量和效率。?二是对项目的执行过程进行总结，提取经验教训，为未来的项目提供参考和借鉴。?三是促进组织目标的实现，确保项目的实施有助于组织整体目标的实现，通过自我评估来调整和优化项目策略，确保项目成果符合组织的长期发展需求。?

预设问题及评价重点。

本项目在实施过程中严格按项目相关流程进行，资金支付管理按财政要求规范实施，未发现明显问题。

评价选点。

项目在按接《财政部农业农村司关于2022年农村综合改革试点试验实施方案备案的函》（财农便〔2022〕200号）、《四川省财政厅关于印发＜四川省农村综合改革转移支付管理办法＞的通知》（川财农〔2021〕50号）通知后，青神县农村综合改革改革试点试验领导小组制定了《四川省青神县农村综合性改革试点试验项目2022年乡村振兴研究院提档升级建设项目细化方案》。县委党校制定本项目具体实施细化方案并按要求逐步实施。

评价方法。

1、前期准备。按照绩效管理办法，对项目监管，资金使用、产出以及效益进行了自查。

2、组织过程。我县高度重视绩效自评工作，组织相关人员按照绩效管理对项目监管、资金使用、产出以及效益进行了自评。

3、分析评价。全面对绩效管理进行了梳理和自评工作。

（五）评价组织。

成立以青神县农村综合改革改革试点试验领导小组为领导，相关单位为成员的评价组织，明确各自职责。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。

项目在按接《财政部农业农村司关于2022年农村综合改革试点试验实施方案备案的函》（财农便〔2022〕200号）、《四川省财政厅关于印发＜四川省农村综合改革转移支付管理办法＞的通知》（川财农〔2021〕50号）通知后，青神县农村综合改革改革试点试验领导小组制定了《四川省青神县农村综合性改革试点试验项目2022年乡村振兴研究院提档升级建设项目细化方案》。县委党校制定本项目具体实施细化方案并按要求逐步实施。

项目管理。

根据《四川省青神县农村综合性改革试点试验项目2022年乡村振兴研究院提档升级建设项目细化方案》项目牵头单位是县委党校，由青神县农业发展投资有限责任公司具体实施。

项目实施。本项目财政预算资金100万元，待项目完成验收合格后拨付到青神县农业发展投资有限责任公司。

4.项目结果。2023年6月，项目完成并验收合格。

（二）专用指标绩效分析

根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

产业发展。

本项目完成后，诸葛村乡村振兴研究院工作站档次进一步提升，学术交流环境大提升。

民生保障。

乡村振兴研究院工作站提档升级项目完成后，外来进行相关学术交流单位增加，本地经济增长卓见成效，群众满意度较高。

基础设施。

项目于2023年6月验收合格，已投入使用，资金全部拨付到。为乡村振兴学术交流提供更好平台。后续将由青神县农业发展投资有限责任公司后续管护。

个性指标绩效分析。

1.实施效果指标。

（1）产出指标：按照实施方案进度计划率。我单位2022年乡村振兴研究院提档升级建设项目实施内容严格按照实施方案进行实施，实施进度计划率达100%。

（2）效益指标：通过项目实施，完成诸葛村乡村振兴工作站建设，落实基础设施，为学术交流研学提供基础支撑。培养当地人才队伍，推动当地产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴、组织振兴。

2.过程管理指标。

（1）计划管理指标：

“两个责任”按项目落实到位率达100%。项目单位严格落实投资计划执行和项目监管的主体责任，日常监管直接责任单位严格落实投资计划制造和项目实施日常监管直接责任。

（2）资金管理指标：

①工作站建设：中央预算内投资支付率为100%，完成任务；

②学术交流：社会自筹投资支付率为100%，完成任务；

③总投资完成率100%。

（3）项目管理指标：

①项目开工率达100%；

②超规模、超标准、超概算项目比例为0%。

评价结论

从项目总体情况来看，项目管理及资金拨付程序规范，工期及时，在规定时间内完成。总体自评得分90分。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

（一）强维护。指导业主对工作站定期维护，充分发挥项目资金使用效益。

（二）促审计。督促第三方公司加快项目审计进度，力争年内保质保量完成审计工作。

（三）建机制。搭建合作平台，开展农业领域交流合作，推进乡村振兴相关课题研究、研究生岗位实践等，进行人才培育，促进人才振兴，探索“乡村人才使用增效机制”。积极配合相关部门开展农民工工资支付专项检查工作，切实维护劳动者的合法权益，维护和谐的劳动关系，维护社会稳定。

附表：1.项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附表1

项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表

备注：1.项目资金末端分配点位包括市（州）本级、县（市、区）、市级部门下属单位及一次性单位等。

2.自评得分（百分制）从高到低划分为优、良、中、差四个档次，各个档次数量占比分别为20%、20%、55%、5%，且不同档次间得分分值应体现差异化，同档次得分分值相同的比例不超过该档次总数量的10%。

附表2

专项预算项目绩效目标完成情况自评表
项目名称				2022年乡村振兴研究院提档升级建设
预算单位				中共青神县委党校
项目类型
项目 概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			《青神县2022年度农村综合性改革试点试验项目实施方案的通知》（青财〔2022〕134号）
	资金管理办法（名称、文号）
	绩效分配方式			?因素法	?项目法		?据实据效	?因素法与项目法相结合
	立项依据			（青财〔2022〕134号）
	使用范围
	申报（补助）条件
	项目起止年限			2022年
项目资金 （万元）		年度资金总额：		100
		其中：财政拨款		100
		其他资金
总体 目标	年度目标
绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标
		质量指标
		时效指标	完成时间	≥	90	年	40	100
		......
	效益指标	经济效益 指标
		社会效益 指标
		......
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	群众满意度	≥	≥	人	60	90
	成本指标	经济成本 指标
		......

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表