中共青神县委党校关于2020年度部门决算编制的说明

目 录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.轮训和培训党员领导干部、培养党的理论队伍；

2.轮训各级党员领导干部，培训中青年党员领导干部，开展科学研究；

3.宣传党的路线、方针、政策。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.认真对照党校办学质量评估办法，不断提升办学治校水平

2.稳步推进党校分类改革。

3.扎实开展干部教育培训。

4.理论科研工作实现突破,成绩显著。

5.乡村振兴研究院成绩突出。

6.主动配合县委中心工作。

二、机构设置

青神县委党校是一个参照公务员法管理的事业单位，无下属二级决算单位。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计209.79万元。与2019年相比，收、支总计各减少64.65万元，下降24%。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计209.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入201.23万元，占96%；政府性基金预算财政拨款收入8.56万元，占4%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计209.79万元，其中：基本支出180.94万元，占86；项目支出28.85万元，占14%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计209.79万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少64.65万元，下降23.56%。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出201.23万元，占本年支出合计的96%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少73.21万元，减少26%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出201.23万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1.34万元，占1%；教育支出153.45万元，占76%；科学技术6万元，占3%；社会保障和就业（类）支出14.27万元，占7%；卫生健康支出11.23万元，占6%；住房保障支出14.94万元，占7%；                

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为201.23万元，完成预算102%。其中：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算为1.34万元，完成预算64％。

2.教育支出支出决算为153.45万元，完成预算103％。

3.科学技术支出决算为6万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）：支出决算为14.27万元，完成预算99%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机构事业单位职业年金缴费费支出（项）：支出决算为xx万元，完成预算xx%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为万元，完成预算68%。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为11.23万元，完成预算68%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为14.94元，完成预算102%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出180.94万元，其中：

人员经费144.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费36.28万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.34万元，完成预算0.44%，决算数较预算数减少的主要原因是因疫情原因接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.34万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年0万元，增长0%。主要原因是无此项费用。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于0支出。

3.公务接待费支出0.34万元，完成预算0.43%。公务接待费支出决算比2019年减少0.37万元，下降52%。主要原因是为单位在本年度内进一步规范和严格接待管理，同时受疫情的影响本年接待量大幅减少。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出8.56万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出36.28万元，比2019年增加15.88万元，增长77%。主要原因是公用经费安排支出大幅增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，主要用于0支出。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

    县委党校本年按上级部门要求认真做好预算绩效管理，严格按中央八项规定和财经纪律执行预算收支。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

5.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:指单位离退休人员的支出。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指单位下属事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及在职职工按规定比例缴存的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

青神县委党校2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）青神县委党校是参照公务员法管理全额拨款的一级预算单位。

（二）基本职能：轮训和培训党员领导干部、培养党的理论队伍；轮训各级党员领导干部，培训中青年党员领导干部，开展科学研究；宣传党的路线、方针、政策。。

（三）青神县委党校经编委核定，编制人数15人，其中全额财政拨款事业编制15人。现有在职人员11人（其中公务员2 人，参公人员2人，事业人员7人），退休人员14人，离休人员0人，在职和离、退休人员共计25人，另有遗属1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年收入合计209.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入201.23万元，96%；政府性基金预算财政拨款收入8.56万元，占4%。。

（二）部门财政资金支出情况

    2020年本年支出合计209.79万元，其中：基本支出180.94万元，占86%；项目支出28.85万元，占14%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

县委党校在按要求年初制定了年初预算，预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、专项预算绩效目标基本完成、无违规记录情况，各项经费支出有序进行。

（三）结果应用情况。

县委党校在结果应用中注重过程管理，严格程序执行，账务处理及时，会计核算规范，无违规记录情况，各项经费预算绩效预期如期完成。

四、评价结论及建议

（一）县委党校按程序进行预算编制及管理，注重过程管理，严格财务管理，会计核算规范，无违规记录，较好完成本年度目标绩效任务。

（二）由于县委党校人数较少，公用经费预算相对不足，故在经费支出上出现一定困难。

（三）改进建议。

1、进一步加强预算管理，足额预算各项目资金。

2、加强过程实效管理，加快项目推进进度，发挥有限资金最大效益。

附件2

教育科研、教师培训及校园建设等经费项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．用于党校教育科研、教师培训等方面。

2．根据党校教育科研及培训实际情况予以申报。

3．本项目资金列入专项资金管理，主要用于党校在办学过程中进行的教育科研经费支出，同时为进一步提高师资教学教育水平，加强教师教学业务能力，加大教师外出培训力度。

 4．本项目资金支出主要安排教育科研培训项目资金10万元。

（二）项目绩效目标

1．按照年初制度的项目绩效目标任务，本项目应完成教育科研及教师培训10万元。

2．本年度党校教育科研项目资金目标完成率56%，教育科研完成上级任务80%，教师培训通过率达90%，教师培训满意度达80%，科研论文成果市、县考核部门满意度80%。资金未如期完成任务主要是受疫情影响，教师外出培训受到限制。

3．县委党校2020年本项目申报内容与实际基本相符。

（三）项目自评步骤及方法

县委党校本项目实施采用对照年初申报，过程监管，年终总结的方法进行自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

均按财政年初预算及批复程序进行

资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。县委党校教育科研及教师培训经费项目年预算申报资金计10万元。

2．资金到位。根据项目进展情况向财政申报使用资金，该项目资金本年全部到位。

3．资金使用。县委党校根据本项目资金申报用途进行管理使用，大部分用于教师培训及开展教育科研所产生的各项费用。

（三）项目财务管理情况。

县委党校各项目实施单位财务管理制度健全，有严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

项目组织架构及实施流程。

    项目年初列入预算申报，加强资金过程管理，根据项目进展情况向财政申请资金，及时进行账务处理。

项目管理情况。

本项目是根据县委党校实际情况予以申报，在教育科研及教师培训中过程中按实申报及实施。

（三）项目监管情况。本项目在实施过程中，严格按项目管理制度按进度实施。

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况。

本年度教师培训完成人12人次，完成率达100%，外出培训合格率达100%，教师综合工作能力及个人素质能力显著提升。教育科研任务完成率100%，教育科研论文成果质量效果良好。各项指标项目有序推进，全年资金完成率达到99%。

（二）项目效益情况。

本年度通过教师外出培训，教师业务能力进一步得到提升，被培训教师满意度达到95%，教育科研成效显著，科研论文成果市、县考核部门满意度达85%以上。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

本年度县委党校科研培训项目资金10万元，主要用于教师业务培训及教育科研支出。本单位能够按照申报要求认真执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，各项目工作开展有序进行。

（二）存在的问题。

受新冠疫情影响，本年教师外出培训受较大影响。

（三）相关建议。

无

项目支出绩效评价报告

（主体班培训经费项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．用于党校对全县干部主题教育培训等方面支出。

2．根据党校干部培训任务实际情况予以申报。

3．本项目资金列入专项资金管理，主要用于党校按要求对党员干部进行主题教育培训过程中所需费用。

 4．本项目资金安排8万元。

（二）项目绩效目标。

1．按照年初制度的项目绩效目标任务，本项目应完成干部培训经费8万元。

2．本年度党校教育科研项目资金8万元，计划办班9期，学员人数700人，预计全年任务达标率90%。

3．县委党校2020年主体办班如期完成上级下达任务。

（三）项目自评步骤及方法。

县委党校本项目实施采用对照年初申报，过程监管，年终总结的方法进行自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

均按财政年初预算及批复程序进行。

资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。县委党校教育科研及教师培训经费项目年预算申报资金计8万元。

2．资金到位。根据项目进展情况向财政申报使用资金，该项目资金本年全部到位。

3．资金使用。县委党校根据本项目资金申报用途进行管理使用，大部分用于全县党员干部主题教育培训所产生的各项费用。

（三）项目财务管理情况。

县委党校各项目实施单位财务管理制度健全，有严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

项目组织架构及实施流程。

    项目年初列入预算申报，加强资金过程管理，根据项目进展情况向财政申请资金，及时进行账务处理。

项目管理情况。

本项目是根据县委党校实际情况予以申报，在教育科研及教师培训中过程中按实申报及实施。

（三）项目监管情况。本项目在实施过程中，严格按项目管理制度按进度实施。

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况。

本年度主题班培训总共完成轮班8期，支出资金7.3万元，完成率91%。

（二）项目效益情况。

本年度通过党员干部主题培训，党员干部思想得以净化，能力进一步得到提升，被培训干部满意度达到80%以上。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

本年度县委党校主题班培训经费项目资金8万元，主要用于全县党员干部主题教育培训支出。本单位能够按照申报要求认真执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，各项目工作开展有序进行。

（二）存在的问题。

资金缺口较大  

（三）相关建议。

来年，我单位将进一步做好本项目预算申报，最大程度精准预算项目资金，同时加大项目推进力度，强化项目资金监管过程，发挥项目资金最大效益。

项目支出绩效评价报告

（图书购置经费项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．用于党校图书室图书购置。

2．根据党校图书存量需要实际情况予以申报。

3．本项目资金列入专项资金管理，主要用于党校在办学过程中需要图书购置，方便党员干部及教师图书资料查阅。

 4．本项目资金5万元支出主要用于图书资料购置及图书室维修改造。

（二）项目绩效目标。

1．按照年初制度的项目绩效目标任务，本项目应完成图书购置5万元。

2．本年度党校图书购置项目资金完成率应达90%以上，全部为按要求出版的正版图图书，图书资料购置让干部及教师满意度80%以上。

3.图书室长年未改造维修，本年计划对图书室进行改造。

4．县委党校2018年本项目申报内容与实际基本相符。

（三）项目自评步骤及方法。

县委党校本项目实施采用对照年初申报，过程监管，年终总结的方法进行自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

均按财政年初预算及批复程序进行。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。县委党校图书购置项目经费年预算申报资金计5万元。

2．资金到位。根据项目进展情况向财政申报使用资金，该项目资金本年全部到位。

3．资金使用。县委党校根据本项目资金申报用途进行管理使用，资金全部用于图书购置。

（三）项目财务管理情况。

县委党校各项目实施单位财务管理制度健全，有严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

项目组织架构及实施流程。

    项目年初列入预算申报，加强资金过程管理，根据项目进展情况向财政申请资金，及时进行账务处理。

项目管理情况。

本项目是根据县委党校实际情况予以申报，在图书购置过程中按实申报及实施。

（三）项目监管情况。本项目在实施过程中，严格按项目管理制度按进度实施。

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况。

本年度图书购置255册正版图书，支出资金2.8元，完成率达98%。对图书室进行了维修改造，支出资金2.1万元，完成率99%。

（二）项目效益情况。

本年度购置正版图书288册，主要为方便教师及干部培训时所需业务类书籍，教师及党员干部满意度达到90%，通过图书资料查阅，教师及党员干部业务素质进以进一步提升。同时对图书室进行改造，项目如期完成。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

本年度县委党校图书购置项目资金5万元，全部用于图书购置及图书室维修改造。本单位能够按照申报要求认真执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，本项目工作开展有序进行，完成率达98%。

（二）存在的问题。

从本年度本项目情况来看，图书购置预期目标全额完成，资金效益高，但仍存在一些问题，如图书存量依然存在较大缺口。  

（三）相关建议。

进一步加大图书购置项目资金配置，同时进行图书室配套设施资金预算。

项目支出绩效评价报告

（乡村振兴研究院专项工作经费）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．用于乡村振兴研究院正常运动工作经费，保障乡村振兴研究院各项任务如期完成。

2．根据乡村振兴研究院需要实际情况予以申报。

3．本项目资金列入专项资金管理，主要用于乡村振兴研究院日常工作正常开展。

 （二）项目绩效目标。

1．按照年初制度的项目绩效目标任务，本项目应完成保障乡村振兴研究院正常运转资金20万元。

2．本年度乡村振兴研究字项目资金完成率应达90%以上，上级及群众满意度80%以上。

3．县委党校2018年本项目申报内容与实际基本相符。

（三）项目自评步骤及方法。

县委党校本项目实施采用对照年初申报，过程监管，年终总结的方法进行自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

均按财政年初预算及批复程序进行。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。县委党校图书购置项目经费年预算申报资金计20万元。

2．资金到位。根据项目进展情况向财政申报使用资金，该项目资金本年全部到位。

3．资金使用。县委党校根据本项目资金申报用途进行管理使用，资金全部用于乡村振兴研究院正常运转及各类活动。

（三）项目财务管理情况。

县委党校各项目实施单位财务管理制度健全，有严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

项目组织架构及实施流程。

项目年初列入预算申报，加强资金过程管理，根据项目进展情况向财政申请资金，及时进行账务处理。

项目管理情况。

本项目是根据县委党校实际情况予以申报，在图书购置过程中按实申报及实施。

（三）项目监管情况。本项目在实施过程中，严格按项目管理制度按进度实施。

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况。

本年度按上级要求如期完成了各项任务，但在年底支付资金时由于财政下达资金延迟，故实际支付资金为8.56万元。

（二）项目效益情况。

本年度乡村振兴研究院运转正常，日常工作有效推进，11月完成全国性高端论坛一次。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

本单位能够按照申报要求认真执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，本项目工作开展有序进行，完成率达98%。

（二）存在的问题。

从本年度本项目情况来看，乡村振兴研究院各项工作预期目标全额完成，资金效益高，但仍存在一些问题，如财政拨款不够及时。  

（三）相关建议。

进一步加大乡村振兴研究院资金投入。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表