青神县财政局关于2019年财政决算的报告

2019年，县财政局按照县委、县政府确定的重点目标和重点任务，结合上级财政主管部门的工作要求，认真贯彻落实党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，积极组织收入，优化支出结构，深化财政体制改革，积极应对严峻复杂的经济形势，及时分析各种收支问题，强化日常监管，提高资金使用效益，促进民生持续改善，全力做好新常态下的财政各项工作，有力地促进了全县经济发展和社会稳定。

一、2019年我县国民经济和社会发展概况

全县辐员面积387平方公里，其中：耕地面积9359公顷。辖7个乡镇，17个城镇居民委员会(含社区)，71个农村村民委员会，97个城镇居民小组，509个农村村民小组。年末总人口17万人。全年国内生产总值87.10亿元，较上年增长7.4%，其中：第一产业增加值10.9亿元，较上年增长2.8%；第三产业增加值40.99亿元，较上年增长9.2%。全年社会消费品零售总额30.96亿元，较上年增长10.5%；城镇居民可支配收入35707元，较上年增长9%；农村居民可支配收入19399元，较上年增长9.6%。

二、2019年财政预算执行情况

（一）关于预算收入执行情况。

经县十七届人民代表大会第四次会议批准，2019年全县地方财政收入预算为53842万元，在预算执行中，因政策调整和一些增收、减收因素影响，实际完成51829万元，为年初预算的96.26%，短收2013万元，比上年实绩增长3%，超收1511万元；全县地方基金预算收入预算为61220万元，实际完成44634万元，为年初预算的72.9%，短收16586万元，比上年实绩增长125.5%，增收24841万元。

（二）具体分项目的情况。

公共财政预算收入分项目情况：

1．增值税完成10843万元，为年初预算的69.98%，短收4652万元，比上年实绩下降11.38%；

2．企业所得税完成2780万元，为年初预算的50.55%，短收2720万元，比上年实绩下降20.05%；

3．个人所得税完成1221万元，为年初预算的89.98%，短收136万元，比上年实绩增长3.74%；

4．资源税完成215万元，为年初预算的107.5%，超收15万元，比上年实绩增长18.13%；

5．城市维护建设税完成1686万元，为年初预算的79.72%，短收429万元，比上年实绩下降10.84%；

6．房产税完成807万元，为年初预算的115.29%，超收107万元，比上年实绩增长29.53%；

7．印花税完成572万元，为年初预算的104%，超收22万元，比上年实绩增长29.12%；

8．城镇土地使用税完成919万元，为年初预算的83.55%，短收181万元，比上年实绩下降9.28%；

9．土地增值税完成1466万元，为年初预算的117.28%，超收216万元，比上年实绩增长71.66%；

10．车船使用税完成307万元，为年初预算的102.33%，超收7万元，比上年实绩增长9.25%；

11．耕地占用税完成2835万元，为年初预算的101.25%，超收35万元，比上年实绩下降69.62%；

12．契税完成10381元，为年初预算的309.42%，超收7026万元，比上年实绩增长393.16%；

13．环境保护税完成112万元，为年初预算的93.33%，短收8万元，比上年实绩增长7.69%；

14．其他税收完成1万元，年初预算未安排；

15．专项收入完成1992万元，为年初预算的132.8%，超收492万元，比上年实绩下降9.08%；

16．行政性收费收入完成1134万元，为年初预算的226.8%，超收634万元，比上年实绩增长86.21%；

17．罚没收入完成1864万元，为年初预算的133.14%，增收464万元，比上年实绩增长23.94%；

18．国有资源（资产）有偿使用收入完成11635万元，为年初预算的77.57%，短收3365万元，比上年实绩增长10.73%；

19．政府住房基金收入完成190万元，为年初预算的237.5%，超收110万元，比上年实绩增长137.5%；

20．其他收入完成869万元，为年初预算的167.12%，超收349万元，比上年实绩下降46.42%；

以上地方公共财政预算增收因素超收9478万元，地方公共财政预算减收因素短收11491万元，超短收品迭后，地方公共财政预算收入短收2013万元。

基金预算收入分项目情况：

21．国有土地使用权出让收入完成43947万元，占年初预算的73.25%，短收16053万元，比上年实绩增长123.95%；

22．城市基础施设配套费收入完成586万元，占年初预算的53.27%，短收514万元，比上年实绩增长315.6%；

23．污水处理费收入完成101万元，占年初预算的84.17%，短收19万元，比上年实绩增长260.71%。

以上地方基金预算收入短收16586万元。

（三）关于财政支出执行情况。

经县十七届人民代表大会第三次会议批准，我县2019年支出预算为164406万元（其中：一般公共预算支出103186万元，基金预算支出61220万元）。在预算执行过程中，因政策调整、省市专项拨款补助等影响，预算支出发生了变动，调整后的2019年一般公共预算支出线上数为155825万元，一般公共预算支出线下数为16500万元；调整后的2019年基金预算支出线上数为54478万元，基金预算支出线下数为3100万元。2019年，全县财政实现一般公共预算支出155825万元，基金预算支出54478万元。

三、2019年财政运行的主要特点

2019年，财政部门面对经济下行的不利影响和突出的收支矛盾，财政部门积极发挥职能作用，不断推进财政改革，重点抓了以下几方面的工作。

（一）千方百计抓收入，不断壮大财政实力。

一是强化征管质量，实行征管考核。完善“年初有目标，年中有督查，年末有考核”的目标管理制度，深化收入形势分析研判，进一步强化部门（单位）联动协作和征管工作针对性。二是瞄准征管重点。努力挖掘税收潜力，加大对政府投资项目、房地产和建筑业、金融业等重点行业执收力度，强化外地纳税人在经营地预缴税款，督促纳税人向经营地税务机关及时申报纳税，确保本地税源不流失。着力协税护税管控，逗硬坚持“先税票、后发票，先税款、后拨款”制度，有效堵塞征管漏洞。三是积极培植后续财源。牢固树立经济增长决定财政增收的理念，保障重大项目建设，推动经济转型升级，努力为财政收入稳定增长培育新动力，夯实财政增收基础。四是积极向上争取资金支持。加强政策研究和趋势判断，加大对上汇报和对接力度，千方百计做好争资立项工作，通过各种渠道筹措资金，缓解当前财政支出压力。2019年，全年共争取各类财政性资金13.84亿元，其中项目资金8.18亿元，债券资金5.66亿元。

（二）优化支出结构，全力保障和改善民生。

坚持刚性需求为先，民生保障为本，千方百计筹措资金保障“三保”支出和重点项目支出需求。2019年，全县民生支出104255万元，占一般公共预算的66.91%，较上年增长1.11个百分点。

基本支出保障有序。按时足额兑现各预算单位干部职工工资和津贴补贴，均衡拨付各单位公用经费，确保各级各部门机构正常运转。

坚持教育优先发展。全年安排教育资金21801万元，切实保障教师待遇，提高住房公积金缴费基数，及时兑现绩效考核。不断提高学前教育和义务教育学校生均公用经费标准，学前教育由100元/生·年提高至150元/生·年，小学由20元/生·年提高至30元/生·年，初中由40元/生·年提高至60元/生·年，高中由300元/生·年提高至500元/生·年；投入1800万元，支持县实验幼儿园分园建设,提高学前教育办学环境；投入440万元，支持义务教育薄弱环节改善与能力提升；投入240万元，为3312名农村义务教育学生免费提供营养膳食补助；及时补充教育专项扶贫基金，保持在500万元规模；投入 111万元，全面落实家庭经济困难寄宿生生活补助。

完善医疗卫生制度。全年安排卫生健康资金11919万元，扎实推进公立医院改革，提高基层医疗卫生机构服务能力和基本公共卫生服务。落实基本公共卫生补助资金1142万元、城乡居民基本医疗保险补助资金1100万元、基本医疗卫生机构和村卫生室实施基本药物制度补助资金353万元、儿科能力提升资金500万元、公立医院能力提升改造资金1000万元；落实计划生育“四项制度改革”1306万元；落实119万元，为全县9363名困难群众代缴基本医疗保险费；落实 50万元，对3426名7-64岁建档立卡贫困人员进行免费体检。

加大社会保障投入。全年安排社会保障和就业资金19946万元，落实城乡居民和行政事业单位退休人员养老金8622万元，弥补机关事业单位基本养老保险缺口4647万元；落实农村五保、孤幼儿等困难群众生活救助1876万元、优抚对象补助2240万元、老年人高龄补贴346万元、居家养老服务体系建设资金570万元；落实就业创业补助资金344万元，推动劳动力就业创业市场建设。

大力推进乡村振兴。全年安排“三农”资金20610万元，落实19个专项扶贫资金3296万元，扎实推进精准扶贫工作，四项扶贫基金受益人口达5961人；大力实施乡村振兴战略，促进农民增产增收，落实特色效益农业发展资金668万元，推动美丽乡村建设。

巩固生态环保优势。全年安排生态环保资金6272万元，落实大气污染防治、河长制、重点流域水环境治理资金2052万元；安排乡镇、城区污水处理设施运行及建设资金2380万元，用于中央、省级环保突出问题整改。

推动文体事业进步。全年安排文体发展资金2264万元，用于公共文化体育服务体系建设，打造全县旅游新格局。健全完善公共文化体系，组织开展送文化下乡活动10次，举办竹乡大舞台4期，在群众家门口放映852场农村电影，成功举办全省“百舟竞渡迎端午”龙舟展演活动等，“三馆一站”、中小型体育场馆免费开放。

（三）统筹资金调度，服务和发展重点领域。

紧紧围绕“建设全国特色产业示范县、环成都最美森林城市、开放发展的国际竹艺名城”三大战略目标，不断调整优化支出结构，统筹资金合力聚焦重点领域建设。

助推特色产业发展。落实竹产业发展资金2500万元，椪柑产业发展资金1000万元，三产文化旅游发展资金500万元，助推农业特色产业蓬勃发展。

扶持企业培强增大。落实工业发展资金3500万元，及时兑现德恩精工上市等工业企业奖补扶持资金869万元，支持企业科技创新、人才引进和培养。

统筹资金保障重点项目建设。一是多渠道筹集资金5.3亿元，解决了岷东大道青神段（一期）项目、岷江二桥项目后续资金，推动了竹展览中心、竹林院子、青中校整体搬迁等重点项目建设。二是提前谋划项目收益与融资自求平衡专项债券的发行储备工作，2019年争取新增债券资金4.01亿元，重点保障了滨河文化公园及水生态治理项目、绿色竹纤维循环利用产业园区、全域安全饮水眉青供水工程、土地储备、实验幼儿园分园、乡镇污水处理站提档升级改造等项目。

（四）全面深化改革，提升财政管理效力。

调控政策落实到位。认真贯彻落实上级各项减税降费政策，及时清理规范行政事业性收费，全年减免税费约1.4亿元，切实降低企业生产成本，有效激发市场活力。

预算绩效全面推开。认真贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，按照“谁申请资金、谁编制目标”的原则，从项目支出评价拓展到部门整体支出、新增政策支出评价，从一般公共预算拓展到政府性基金预算。2019年，全县所有部门整体支出、部门预算项目支出纳入绩效目标管理范围，实现100%全覆盖，纳入绩效目标管理的部门预算项目支出达到11.45亿元，抽取11个部门开展重点项目绩效评价，资金规模由2018年的 4762万元增至18446万元。

强化化解债务风险。一是制定了以1个风险防控总方案为统领、8个专项方案为主体的《防范化解经济、财政运行风险“1+8”方案》，坚决筑牢“防火墙”、切断“传导线”。二是遏制债务增量。严守债务限额红线，规范举借政府性债券，强化源头管控，所有新增项目无资金来源、无政府决策的，发改部门一律不予立项审批。三是稳妥化解存量债务。积极争取再融资债券1.65亿元偿还到期政府性债券本金，通过统筹资金0.98亿元、展期1.86亿元等方式化解当年到期隐形债务，维护政府信用，防范债务风险。四是依托财政部全口径债务监测系统对政府债务、隐性债务、企事业单位、融资平台公司实行动态监控，完善政府债务风险评估预警办法。

金融工作稳步推进。深入开展防范金融风险和政府性债务风险等工作,开展融资专题培训、防范非法集资宣传教育6次，开展专项排查6次。全县上市企业2家，天府股交中心挂牌企业3家，后备资源库企业33家，全年完成规范化公司制改制企业2家。巩固提升银企合作关系，切实提高金融机构服务实体经济水平。召开银政企座谈会2次，现场推荐创新金融产品12个，现场签约企业18户，授信金额合计7.2亿元。

确保国有资产保值增值。清查并处理各类资产遗留问题5起；完成因机构拆销、合并部门及下属事业单位资产划转和移交20余个；公开出租、出售233宗，收入8582.13万元；印发《2019年县属国有公司负责人绩效考核方案》《关于县属国有企业业务接待费管理制度》，完善国有资产安全、财务等管理制度。

（五）强化资金监管，充分发挥财政职能。