青神县人民政府关于提请审查青神县2021年1—6月预算执行情况的报告的议案

县人大常委会：

《青神县2021年1—6月预算执行情况的报告》已经县十七届人民政府第126次常务会、县委十四届第182次常委会审议通过，现提请县人大常委会审查。

一、上半年财政收支预算执行情况

2021年是“十四五”规划开局之年，也是向第二个百年奋斗目标进军之年，做好财政工作，责任重大，意义深远。上半年，在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下，县财政紧紧围绕县第十七届人民代表大会第八次会议确定的预算收支目标，牢固树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出，进一步调整优化支出结构，创新财政支持方式，加快推进预算一体化改革，不断提高预算约束力和透明度，扎实做好“六稳”工作，严格落实“六保”任务，经济社会持续保持健康发展态势，全县财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算收支情况。

1.收入执行情况。1—6月，全县地方一般公共预算收入完成33824万元，完成预算的55.9%，较上年同期增长45.49%，其中：税收收入15449万元，增长13.87%，占比45.68%；非税收入18375万元，增长89.82%，主要是罚没收入增幅高，增长93.68%。

2.支出执行情况。1—6月，全县一般公共预算支出完成67065万元，占调整预算147746万元的45.39%（含上级追加各类专项转移支付补助19867万元、新增一般债券资金2000万元，再融资一般债券3620万元），较上年同期增长10.82%。

（二）政府性基金收支情况。

1.收入执行情况。1—6月，全县政府性基金预算收入完成60001万元，完成预算的108.89%，较上年同期增长252.95%，其中：土地出让价款收入60089万元，新增建设用地土地有偿使用费－235万元（上缴省财政），城市基础设施配套费收入32万元，补缴土地价款收入115万元。

2.支出执行情况。1—6月，全县政府性基金预算支出完成53738万元，占调整预算76032万元的70.68%（含上级追加专项转移支付补助225万元、地方政府专项债券转贷收入20000万元、再融资专项债券700万元），较上年同期增长88.52%。

（三）国有资本经营预算执行情况。

1—6月，暂未实现国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金预算执行情况。

1.收入执行情况。1—6月，全县社会保险基金预算收入完成5831万元，完成预算的73.5%。

2.支出执行情况。1—6月，全县社会保险基金预算支出完成2702万元，完成预算的55.2%。

（五）地方政府性债务情况。

1.政府性债务限额。我县政府债务限额为270999万元，其中：一般债务限额152970万元，专项债务限额118029万元。

2.政府性债务余额。我县地方政府性债务余额为249445万元，其中：一般债务余额140116万元，专项债务余额109329万元。

3.政府性债务空间。债务余额距债务限额尚有21554万元空间，其中：一般债务空间12854万元，专项债务空间8700万元。

二、上半年主要工作

（一）强化财源建设，全力完成双过半收入任务。

一是狠抓税源管控。强化财政、税务和部门三级联动机制，对80户重点企业实行重点管理和服务，严密监控税收变化，坚持依法征收、应收尽收，积极培植新财源，提升财政收入质量和可持续性。二是多渠道组织收入，加大砂石资源和成熟地块出让力度，依法依规清缴长期欠账收入，夯实执收单位主体责任。特别是县公安局、县人民法院联合查办的“6.05”专案缴库涉案款9677万元，新增地方财力成效显著。三是落实落细惠企政策。持续巩固减税降费成效，落实小微企业、“双创”企业税收优惠等相关政策。截至6月30日，全县共减免各类税费2857.07万元，充分激发企业主体活力，税收增长13.87%，全县地方一般公共预算收入完成33824万元，增速45.49%，全市区县排名第一。四是全力对上争取资金支持。1-6月，累计争取各类财政性资金103346万元，其中：上级转移支付资金81346万元（中省预算内资金13526万元；均衡性转移支付补助收入29590万元，增量1033万元），新增债券资金22000万元。五是加大财政资金盘活力度。盘活收回存量资金15368万元，统筹用于“三保”支出和重点项目支出。

（二）兜牢“三保”底线，大力发展民生社会事业。

优先足额安排“三保”支出，全力保障各项民生政策和资金落地落实。一是保工资保运转。1-6月，拨付全县人员工资和单位运转经费33399万元，保障全县部门机构正常运转。二是持续加大重点民生领域投入，扎实办好民生实事。1-6月，我县民生支出49216万元，较上年同期增加2631万元，占一般公共预算支出的65.34%。坚持教育优先发展，安排教育资金17963万，幼儿保教费由1200元/人提高至1800元/人，新增教师年度考核获嘉奖奖励1500元/人，设立教育扶贫救助基金200万元；安排社保资金20130万元，计生家庭特别扶助参合补助由260元/人/年提高至280元/人/年，计生家庭奖励扶助资金500万元，80岁和百岁老人津贴及老年人活动费480万元；安排就业创业补助资金300万元，开展就业创业等职业技能培训4150人次，新增就业1539人次；安排抗疫资金100万元，截至6月底，全县共127282人次接种新冠疫苗，占总人口75%。

（三）强化资金统筹，重点项目有效保障。

进一步优化支出结构，严控一般性支出，保障重点项目支出，提高财政资金配置效率和使用效益。一是安排589万元保障乡镇（街道）村（社区）两委换届工作圆满完成。二是安排1787万元改善县域环境质量，持续开展绿满青神行动，推进岷江流域生态屏障建设、长江面源污染治理和天然水域退捕禁捕工作。三是安排乡村振兴资金6060万元，加快椪柑、竹、生猪等富民产业发展，提升改造“四好农村路”，持续实施农村人居环境治理项目。四是安排2469万元改善老旧小区和棚户区改造；五是安排债券30000万元（含市本级代发8000万元），保障滨河文化公园暨水生态治理、全域安全饮水眉青供水工程、青中校整体搬迁、绿色竹纤维产业园、绿色铸造产业园等重点项目建设，缓解财政支出压力。

（四）加强债务管理，防范政府债务风险。

一是严守债务限额红线。以信息化系统为依托，动态监控全县债务风险指标，债务余额严格控制在债务限额内，距债务限额27亿元尚有2亿元空间，未被财政厅纳入债务风险预警和提示地区，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是健全债务管理机制。完善全口径债务变动统计机制，摸清全县债务底数，如实反映隐性债务变动情况。三是加大监管力度。强化项目源头管理，严禁新上政绩工程、形象工程、无资金来源项目等。

（五）强化金融支持，积极服务地方经济发展。

一是县属国有企业实现融资2.67亿元，重点保障了青神县人居环境改造、复兴水库扩建、岷江生态屏障建设、红色西山研学基地建设等项目建设。二是充分搭建银政企对接平台。帮助73户企业融资1.59亿元，环龙新材料有限公司股权融资5亿元，组织协调金融机构为德恩精工公司授信1亿元左右，工业分险基金发放首笔贷款300万元；三是建立打击和处置非法集资长效机制，定期深入乡镇开展专项排查和宣传活动，累计发放宣传彩页2000张，现场解答群众咨询50余次。四是县内银行机构贷款余额73.48亿元，较年初增加8.12亿元，完成年初目标任务的55.23%，增速34.2%，存贷比为53.19%，存贷款增速22.58%，创历史新高。

（六）推进县属国企改革，加强国资监管。

一是强化国企党风廉政建设，定期开展党史学习教育，全面发挥党的政治引领作用，将党建和发展紧密结合。二是全力推进国企重组改革，深入国企调研摸清底数，初步形成《青神发展投资集团有限公司组织架构设计方案》和《青神县县属国有企业机构设置与人员总额管理办法》等整合方案。三是切实抓好国资管理，出租各类国有资产25宗，租金收入24.87万元，清理镇村闲置公有资产73宗，有效盘活45宗，累计检查30余次排查隐患10余处。

（七）深化财政改革，提升管理水平。

一是持续推进预算绩效管理改革，选取5个单位开展支出整体绩效评价，10个重点项目开展绩效评价，对全县所有单位开展预算绩效运行监控。二是稳步推进预算管理一体化改革，建立财政全过程“闭环”管理模式，严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》要求，在6月底启动2022年预算编制工作。三是建立常态化直达资金管理机制，严格按规定时限下达资金，确保资金直接惠企利民。截至6月底，上级下达直达资金24120万元，分配进度100%，支出进度72%。四是强化财政监督。评审政府投资项目59个，审减金额3417.96万元，平均审减率7.70%；开展严肃财经纪律、省委第四巡视组反馈问题、预决算公开和政府采购等各类专项检查。

三、面临的主要问题和困难

今年上半年预算执行基本平稳，“三保”支出保障有序，充分发挥了财政公共服务职能。但同时也存在一些问题，一是收入质量不高，税收占比低于50%；二是库款保障水平低。民生重点支出、环保治理、乡村振兴等刚性支出趋势性增长，加之债务集中到期，收支矛盾愈发突出，财政保障压力巨大。

四、下半年工作举措

（一）加强预算收支管理，切实提高财政保障能力。

依法依规组织财政收入，在全面落实减税降费政策的同时，强化税务稽查力度，激励执法部门主动作为，积极争取办理涉及民生案件，加大砂石资源、闲置国有资产及土地使用权出让拍卖力度，确保年度财政收支平衡。落实政府过紧日子的要求，减少低效的非民生、非刚性支出，进一步压减部门一般性支出，节约资金用于“六保”“六稳”等重点领域。加大盘活存量清理力度，硬化预算约束，抢抓成渝地区双城经济圈建设、成德眉资同城化发展等重大战略机遇，谋划储备重点项目，找准对上争取突破口，及时掌握动态，进一步开拓争取思路，力争更多的资金和政策向我县倾斜。

（二）实行积极的财政政策，全力支持“三保”工作。

坚决落实积极的财政政策，全面落实落细各项减税降费政策，切实减轻市场主体负担，支持中小微企业渡过难关。加快地方政府新增债券资金使用，主动作为谋划一批专项债券项目入库，推动重点项目建设，保障好“三创一保”工作。坚持“三保”支出优先顺序，扛起“三保”保障主体责任，确保财政新增财力80%以上全部用于保障和改善民生。加快直达资金下达和使用进度，保障困难群众基本生活，帮助企业纾难解困、支持公共卫生体系建设，完善直达监控平台信息系统，健全直达资金工作台账。

（三）强化债务监督管理，稳妥化解存量债务。

加强政府性债务管理，政府法定债务率等各项债务指标控制在安全值以内，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险。一是依法合规举债，严守债务限额底线，坚决遏制政府隐性债务增量。二是多渠道筹措偿债资金，稳妥化解债务存量，坚决不发生地方债务风险，三是切实加强监管，依托财政部全口径债务监测系统，进一步加强对隐性债务、企事业单位、融资平台公司债务动态监控力度。

（四）加快国资国企改革，促进国有企业做实做强。

一是配齐配强国企高管，以人才引领国企新发展。通过面向社会公开招聘专业人才满足企业发展需要，推进国有企业管理现代化；二是充实国企资本，力争将国企资产规模做到100亿以上。按照积极稳妥的原则，引进社会资本参股县属国有企业，探索投资金融业、实体企业，增加经营范围，壮大资产规模。三是梳理国企经营范围，促进资源高效整合。整合所有国有企业，成以青神县国有资产经营有限公司为母公司的综合性集团公司，提升其在文化旅游板块、地产建工板块、人力资源物业板块和产业板块主营业务经营能力。四是强化监督。完善并出台各项国有企业管理制度，探索有效运营模式，推动国有企业做强做优做大。

（五）创新金融措施，助推县域经济高质量发展。

建立银政企对接常态化机制，了解企业融资需求，畅通银企沟通渠道，为金融机构和企业搭建对接平台，加强信贷产品创新，着力解决企业融资难、融资贵问题。督促保险公司加强业务拓展，搭建保险公司与企业之间的平台，积极拓展燃气、工程领域等保险业务。开展大民生类、政策类保险宣传，规范我县金融市场环境，从源头遏制网贷风险案件和非法集资案件发生，大力推进脱贫人口、留守儿童、环卫工人、残疾人、退役军人等风险保障。

（六）继续深化财政改革，不断提高财政管理水平。

强化预算执行管理能力建设。持续推进以绩效为导向的预算管理制度，实现预算资金安排与绩效考核挂钩，着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果。继续推进预算一体化改革，确保2022年1月1日完成预算一体化系统建设，全县预算单位在一体化系统中开展2022年预算编制工作。加强库款动态监测和调度保障，继续推进财政暂付款五年清理消化攻坚工作。进一步推进财政监管体系建设，加强监督检查，推进预决算公开，深化政府采购改革。积极配合推进人大预算联网监督工作，主动接受人大、政协及社会各界的监督。

今年财政收支虽较平稳，但收支矛盾依然突出。在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的监督支持下，我县将主动适应新常态，积极应对各种困难与挑战，确保完成全年财政收支任务，为全县经济发展、社会进步、民生改善提供财政保障。

青神县人民政府

2021年10月8日