青神县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告

（2015年4月2 日在青神县第十六届人民代表大会第五次会议上）

青神县财政局局长丁志福

各位代表：

受县人民政府委托，现将青神县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案提请十六届人大第五次会议审查，并请列席同志提出宝贵意见。

一、关于2014年财政预算执行情况

2014年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的大力支持下，县财税部门紧紧围绕“爬坡上坎、追赶发展”工作总基调，咬住财税目标任务不放松，严格财政收支管理，深化财税体制改革，不断优化财政支出结构，加大民生投入，促进经济结构调整，较好地完成了县十六届人大四次会议确定的预算收支任务。

（一）一般公共预算收支执行情况。

县十六届人大四次会议审议通过的全县地方一般公共预算收入为35829万元。2014年全县地方一般公共预算收入完成36236万元，为预算的101.14%，较上年同口径增长16.74%。其中：税收收入完成23887万元，增长13.6%，占地方一般公共预算收入的65.92%；非税收入完成12349万元，增长23.35%，占地方一般公共预算收入的34.08%。

县十六届人大四次会议审议通过的全县一般公共预算支出为62753万元。在预算执行过程中，因政策调整和省、市专项拨款补助等因素，一般公共预算支出相应调整为121160万元，比上年同期增长8.87%。

2014年一般公共预算收支执行平衡情况：地方一般公共预算收入36236万元，加省内跨市县企业税所得税分配14万元，上级税收返还4136万元、专项拨款补助35431万元、各项转移支付补助和结算补助44117万元、地方政府性债券转贷收入2500万元、上年结余收入176万元，扣减城维税20%调入基金预算的地方水利建设基金224万元后，2014年全县一般公共预算收入总额调整为122386万元。减去当年实际支出120894万元，减地方政府性债券还本支出1000万元，减上解支出226万元后，年终滚存结余266万元。滚存结余全部用于消化历年剔除支出（隐性赤字），全县财政收支保持平衡。

（二）基金预算收支执行情况。

2014年，全县地方政府性基金预算收入完成19299万元，加上级专项拨款3350万元、结算补助10万元，上年结余收入13667万元和从一般公共预算收入调入（城维税收入数20%）224万元，全年基金预算收入总额为36550万元，减去基金预算支出26525万元，基金收支预算结余10025万元，按规定全部结转下年继续使用。

以上全县财政预算执行情况为财政决算快报数，待上级财政决算批复后还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2014年财政主要工作

（一）严征细管，科学聚财，收入规模稳定增长。

面对国家宏观政策调控、经济下行压力加大、财政收支矛盾突出等多重困难，县财税部门主动作为，自我加压，坚持依法治税、应收尽收，保持了财政收入稳定增长的态势。一是严格征管责任。县政府与财税组收部门分别签订了收入目标管理责任书，层层分解落实收入任务和征管责任。二是加强工作调度。定期召开组织收入工作调度会，研判收入形势，挖掘增收潜力，随时掌握重点行业、重点产业、骨干企业纳税情况和变化动向，协调解决组织收入中遇到的各种困难和问题，确保财政收入按进度均衡入库。三是加大土地价款收入、行政事业性收费收入、其他国有资源（资产）有偿使用等非税收入征管力度，努力实现政府收益最大化。

（二）围绕中心，服务大局，支持发展主动有为。

充分发挥财政职能，多方筹集资金，大力支持县域经济建设。一是加强对接。以被列入第三批扩权强县试点县为契机，加强政策研究，积极对上汇报、衔接，全年到位各类转移支付和补助资金共计79814万元，增长8.32%。其中：均衡性转移支付增量资金1139万元，县级基本财政奖补增量资金595万元，促发展补助资金2790万元，地方政府性债券转贷资金2500万元。二是支持重点项目建设。依托融资平台，加大融资力度，成功搭车市资产经营公司发行城投债1.5亿元，统筹调度财政资金18760万元，支持成绵乐高铁、锦绣大道、锦绣小区、红色西山基地等重点项目建设，推动地方经济社会发展。三是扶持重点产业发展。围绕全县“三大业态”，将有限的财力用于县委、县政府确定的重点产业。围绕以机械产业为主的工业发展业态，安排了工业发展资金3476万元；围绕以竹编产业为主的文化旅游发展业态，安排了竹产业（文化旅游）发展资金2262万元；围绕以椪柑产业为主的现代农业发展业态，安排了农业发展和新农村建设资金4217万元。

（三）调整结构，优化支出，民生保障扎实有力。

坚持以人为本，统筹整合各类财政资金，集中财力向农村基层倾斜、向民生保障覆盖、向社会事业延伸。全年教育、科技、文化、社保就业、环境保护、农林水事务、住房保障等与民生密切相关的支出达7.92亿元，占一般公共预算支出的65.13%。一是加大“三农”投入力度。安排4192万元推进小型病险水库、水毁整治项目除险加固修复、中小流域治理和鸿化堰取水口导水堰等项目建设；安排2057万元用于农业综合开发土地治理；安排633万元支持农村环境卫生整治，推进城乡统筹发展；实行“一卡通”发放粮食直补、良种补贴、农资综合补贴等农业生产补贴2178万元；安排奖补资金1099万元支持农村公共服务运行维护、一事一议等村级公益事业项目建设。二是继续完善社会保障体系。安排9705万元全面落实新型农村社会养老保险、新型农村合作医疗、困难群众补助等政策。三是坚持教育优先发展。全面落实发放农村中小学公用经费和中职校、高中免学费补助资金922万元；安排资金2950万元支持农村中小学校舍维修改造、校舍安全工程，促进义务教育均衡化发展。全年教育经费支出21300万元，增长10.53%。安排资金438万元支持送文化下乡、公共图书馆、文化馆、广播电视“村村通”等项目；安排147万元支持村卫生室实施国家基本药物制度和药品零差率销售，逐步建立比较完整的城乡医疗卫生体系。四是大力推进社会管理创新。安排经费437万元推进城乡网格化管理和“三大”创建工作。

（四）深化改革，加强管理，理财水平稳步提升。

一是稳步推进预、决算信息公开。通过政府门户网站公开了2013年决算和2014年预算草案，部分乡镇和县级部门相继公开了预决算和“三公”经费预决算，提高了财政支出透明度。二是强化财政财务规范管理。认真组织了两次财经纪律和财务管理专题培训，乡镇、部门财经纪律敬畏意识进一步提高，财务管理意识进一步增强；认真组织了“四费”管理、“乱发钱物”专项整治、“小金库”专项治理等财务整改专项检查，严明了纪律，堵塞了管理漏洞，进一步规范了乡镇、单位财务管理。严格落实中央八项规定，印发了《青神县行政事业单位差旅费管理办法》、《青神县行政事业单位会议费管理办法》、《青神县行政事业单位培训费管理办法》等文件，有效规范了“三公”经费和“四费”支出管理。三是深化预算执行动态监控改革。选取了9个县级支出项目开展绩效评价，对单位项目资金从事后监控完善为事前、事中、事后全过程监控。四是继续推进公务卡制度改革，广泛宣传并制定实施细则，不断扩大公务卡结算范围。五是强化财政投资评审职能。全年共评审项目122个，送审资金为62470.77万元，审定资金53240.07万元，审减资金9230.7万元，综合审减率为14.78%。六是加大政府采购监管力度。全年政府采购预算5614万元，完成政府采购4749万元，节约率15.94%。

各位代表，在过去的一年里，财政工作在逆境中求发展，在发展中求规范，取得了来之不易的成绩。同时，我们也清醒地认识到，财政工作中仍存在一些不容忽视的问题：后续财源增长乏力，收入结构不尽合理；刚性支出需求不断增多，财政收支矛盾仍然十分突出，依法行政，规范管理差距较大，财政资金使用效益有待提高等等。对于这些问题，我们将认真听取人大代表和社会各界的意见建议，进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。

三、2015年预算草案

2015年预算实行全口径预算管理，将政府的全部收入和支出都纳入预算，并按照“量入为出、量力而行，零基测算”的原则编制，包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算共“四本预算”。

（一）一般公共财政预算。

2015年，全县地方一般公共预算收入安排39135万元（其中：税收收入27395万元，非税收入11740万元），较上年增长8%，加上上级返还性收入4136万元，一般性转移支付收入29291万元，加上省财政提前通知一般性转移支付补助和专项转移支付补助20574万元后，全县地方一般公共财政预算收入为93136万元（其中县本级财力安排72562万元），相应安排支出预算93136万元。

按支出功能分类安排项目为：一般公共服务支出12468万元，增长13.8%；公共安全支出4049万元，增长20.3%；教育支出13162万元，增长16.8%；科学技术支出134万元，减少21.6%；文化体育与传媒支出1075万元，增长66.4%；社会保障和就业支出10343万元，增长109.6%；医疗卫生与计划生育支出11359万元，增长201.1%；节能环保支出1763万元，增长470.6%；城乡社区支出2017万元，增长35.5%；农林水支出14438万元，增长109.6%；交通运输支出1378万元，增长17.6%；资源勘探信息等支出2623万元，增长435.3%；商业服务业等支出346万元，增长37.8%；国土海洋气象等支出310万元，增长33.6%；住房保障支出4137元，增长144.2%；粮油物资储备支出309万元，增长2%；国债还本付息支出1300万元；其他支出10347万元，减少15.5%；总预备费1078万元，增长14.6%；上解支出500万元；总计93136万元。

（二）政府性基金预算。

2015年，全县政府性基金预算收入安排25947万元，主要是土地收入25000万元，城市基础设施配套费700万元、省财政提前通知10万元等。按照规定相应安排政府性基金支出25947万元，主要用于民生工程、征地拆迁安置以及失地农民社保、城乡公共公益设施建设及偿还该类项目建设到期贷款本息等支出。

（三）国有资本经营预算。

2015年，全县纳入国有资本经营预算的共有8家企业（单位），资产总额为23.46亿元，所有者权益22.04亿元，其中盈利企业2户。2015年国有资本经营预算收入为12万元，其中：青神县供排水公司8万元、青神县国粮管理公司4万元。对应安排支出12万元，其中：公益性设施投资补助支出8万，保障国家经济安全支出4万。

（四）社会保险基金预算。

2015年，全县社会保险基金收入预算为11332万元；全县社会保险基金支出预算为9851万元，本年结余1481万元，加上上年结余9957万元，累计结余11438万元。具体分项如下：

1．新型农村合作医疗基金收入为6816万元，比上年执行数5901万元增加915万元，增长15.5%。新型农村合作医疗基金支出6800万元，比上年执行数5750万元增加1050万元，增长18.26%。

2．城乡居民基本养老保险基金收入为4516万元，比上年执行数3799万元增加717万元，增长18.9%。城乡居民基本养老保险基金支出3051万元，比上年执行数2550万元增加501万元，增长19.64%。

以上全县2015年地方财政预算草案，请予审查批准。为进一步规范和完善部门综合预算管理，按照新《预算法》要求，将乡镇、县级部门（除涉密事项外）2015年的综合预算提交大会，请一并审查。

四、2015年财政工作

（一）突出当家理财，加大收入组织。

将组织收入作为财税工作的中心，千方百计确保财政收入稳定增长。积极加强财源建设，夯实财源基础，为财政持续增收奠定基础。健全社会综合治税管理体系，创新征管手段，实施信息管税，提高征管效率，做到依法征收、应收尽收。加强资产处置、出租出借等国有资产管理，确保非税收入及时足额入库。积极对上汇报、对接，争取上级更多财力补助和政府性债务债券资金，缓解财政支出压力。

（二）突出使用效益，强化财政保障。

一是进一步优化财政支出结构，统筹兼顾，有保有压，在保运转、保民生、保稳定等基本支出的基础上，切实做好扶持经济发展各项政策措施的落实。二是加强财政资金统筹调度，保障政府性重大项目工程的资金支出需求。三是严格结转结余资金管理，盘活财政存量资金，充分发挥财政资金作用和效率。四是扩大财政支出绩效评价范围，完善评价结果与预算分配挂钩机制。五是积极探索政府与社会资本合作（PPP），提升公共服务水平。

（三）突出依法行政，加强财政管理。

认真学习、严格执行新《预算法》财政管理法律法规，坚持依法行政、依法理财。一是健全全口径预算体系，全面规范预算编制，严格预算执行；强化支出预算约束，严控“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本。二是全面推进预决算等财政信息公开制度，增强预决算透明度，主动接受社会监督。三是认真执行地方政府采购法律法规，积极有序推进政府购买社会服务，确保采购规范、廉洁。四是严格规范政府性债务管理，建立债务风险预警机制，严控政府性债务风险。五是认真清理税收优惠政策，切实维护市场经济秩序。六是推进公务卡强制目录结算，大力提高公务卡使用率。七是继续完善国库集中支付制度，有序清退单位会计核算。八是适应经济发展新常态，按上级部署，加快财政体制改革，建立适应新时期发展形势的财政运行机制。

各位代表，抓好2015年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，认真贯彻落实好本次会议决议，凝心聚力，改革创新，扎实推进各项工作，为保持全县经济持续健康发展和社会事业全面进步做出新的贡献！